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Noticias de impuestos

Noticias de impuestos 2023

¡Descubra los últimos cambios en las noticias de impuestos fiscales para 2023 y manténgase a la vanguardia! Nuestra cobertura integral incluye toda la información que necesita saber sobre la próxima temporada de impuestos, destacando actualizaciones clave que podrían afectar su negocio o sus finanzas personales. Desde nuevas regulaciones hasta deducciones y créditos, lo tenemos cubierto. No se pierda esta información fundamental: ¡lea hoy sobre los últimos cambios en las noticias fiscales!

Niveles de ingresos imponibles

Tasa de impuestoDeclarantes solterosParejas casadas que presentan una declaración conjunta (y viudas o viudos que califican)
10% $0 to $11,000$0 to $22,000
12%$11,001 to $41,725$20,001 to $89,450
22% $44,726 to $95,375$89,451 to $190,750
24%$95,376 to $182,100$190,751 to $364,200
32% $182,101 to $231,250$364,201 to $462,500
35% $231,251 to $578,125$462,501 to $693,750
37% $578,126 or more$693,751 or more

Aumento de la deducción estándar

Después de un ajuste por inflación, la deducción estándar de 2023 aumenta a $13,850 para contribuyentes solteros y parejas casadas que presentan declaraciones por separado y a $20,800 para cabezas de familia solteras, que generalmente no están casadas y tienen uno o más dependientes. Para las parejas casadas que presentan una declaración conjunta, la deducción estándar aumenta a $27,700.

Las deducciones detalladas siguen siendo prácticamente las mismas

Para la mayoría de los contribuyentes, tomar la deducción estándar más alta es más práctico y les ahorra la molestia de realizar un seguimiento de los recibos. Pero si tiene suficientes gastos deducibles de impuestos, podría beneficiarse del desglose.

Las siguientes reglas para las deducciones detalladas no han cambiado mucho para 2023, pero aún así vale la pena señalarlas.

Impuestos estatales y locales: la deducción de impuestos estatales y locales sobre la renta, impuestos sobre la propiedad y impuestos sobre bienes raíces tiene un límite de $10,000.


Deducción de intereses hipotecarios: La deducción de intereses hipotecarios se limita a $750,000 de endeudamiento. Pero las personas que tenían $1,000,000 de deuda hipotecaria antes del 16 de diciembre de 2017, aún podrán deducir los intereses de ese préstamo.

Gastos médicos: solo los gastos médicos que superen el 7,5% del ingreso bruto ajustado (AGI) se pueden deducir en 2023.

Donaciones caritativas: en 2023, los límites de deducción anual del impuesto sobre la renta para donaciones a organizaciones benéficas públicas1 son del 30% del AGI para contribuciones de activos no monetarios (si se mantienen durante más de un año) y del 60% del AGI para contribuciones en efectivo. Si proporciona activos tanto en efectivo como en efectivo, el límite general es generalmente del 50% del AGI.

Deducciones varias: No se permiten deducciones detalladas varias.

Los límites de IRA y 401(k) son ligeramente más altos

Los límites de contribución tradicionales a IRA y Roth en 2023 aumentaron ligeramente con respecto a 2022. Las personas pueden contribuir hasta $6,500 a una IRA, y aquellos de 50 años o más también califican para hacer una contribución adicional de puesta al día de $1,000. Además, los límites de contribución de 2023 para los 401(k) y Roth 401(k) con impuestos diferidos han aumentado a $22,500. Si tiene 50 años o más, también califica para hacer una contribución adicional de puesta al día de $7,500 para este año fiscal.

Si puede, considere maximizar sus contribuciones a estas cuentas. Hacerlo puede proporcionar un gran impulso a sus ahorros para la jubilación y potencialmente brindarle una deducción de impuestos.

Ahorre más en su cuenta de ahorros para la salud (HSA)

Para 2023, el máximo que puede contribuir a una HSA es $3,850 para un individuo (hasta $50 desde 2021) y $7,750 para una familia (hasta $100). Las personas de 55 años o más pueden contribuir con una contribución adicional de recuperación de $1,000.

Para ser elegible para una HSA, debe estar inscrito en un plan de salud con deducible alto (que generalmente también tiene primas más bajas). Obtenga más información sobre los beneficios de una HSA.

Cambios en el crédito tributario por hijos de 2023

Puede reclamar el Crédito Tributario por Hijos por cada hijo calificado que tenga un número de Seguro Social válido para trabajar en los Estados Unidos.

Para ser un hijo calificado para el año fiscal 2023, su dependiente generalmente debe:

Ser menor de 17 años al final del año.
Ser su hijo, hija, hijastro, hijo de crianza elegible, hermano, hermana, hermanastro, hermanastra, medio hermano, media hermana o descendiente de uno de estos (por ejemplo, un nieto, sobrina o sobrino)
No proporcionar más de la mitad de su propio apoyo financiero durante el año.
Haber vivido contigo durante más de la mitad del año.
Ser reclamado adecuadamente como su dependiente en su declaración de impuestos.
No presentar una declaración conjunta con su cónyuge para el año fiscal o presentarla solo para reclamar un reembolso del impuesto sobre la renta retenido o del impuesto estimado pagado.
Haber sido ciudadano estadounidense, nacional estadounidense o extranjero residente en EE. UU.
Usted califica para el monto total del Crédito Tributario por Hijos de 2023 por cada hijo calificado si cumple con todos los factores de elegibilidad y su ingreso anual no supera los $200,000 ($400,000 si presenta una declaración conjunta).

Los padres y tutores con ingresos más altos pueden ser elegibles para reclamar un crédito parcial.

2023 La exención del impuesto mínimo alternativo (AMT) es mayor

Hasta que la exención del AMT promulgada por la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos expire en 2025, el AMT seguirá afectando principalmente a los hogares con ingresos superiores a $500,000. Para 2023, las exenciones del AMT son de $81,300 para contribuyentes solteros y de $126,500 para contribuyentes casados ​​que presentan una declaración conjunta. Los umbrales de eliminación son $1,156,300 para los contribuyentes casados ​​que presentan una declaración conjunta y $578,150 para todos los demás contribuyentes. (Una vez que sus ingresos para el AMT alcancen el umbral de eliminación gradual, su exención del AMT comenzará a eliminarse gradualmente a 25 centavos por cada dólar que supere el umbral).

La exención del impuesto sobre el patrimonio en 2023 es aún mayor

La exención del impuesto sobre sucesiones y donaciones, que está indexada a la inflación, aumentó a $12,920,000 para 2023. Pero la exención ahora más alta expirará a fines de 2025, lo que significa que esencialmente podría reducirse a la mitad en ese momento si el Congreso no lo hace. No actúes.

La exclusión de donaciones anuales, que le permite dar dinero a sus seres queridos cada año sin incurrir en ninguna obligación tributaria ni utilizar la exención del impuesto sobre donaciones y patrimonio de por vida, aumenta a $17,000 por destinatario (hasta $1,000 desde 2022).

Noticias de impuestos 2022

Crédito tributario por hijos

  • Para los años fiscales 2022-2025, el crédito vuelve a ser de $2,000.
  • Los hijos dependientes deben ser menores de 17 años.
  • El crédito ya no es reembolsable.
  • Los contribuyentes solteros y cabeza de familia pueden ganar hasta $200,000 para obtener el crédito.
  • Las parejas casadas que presentan una declaración conjunta pueden ganar hasta $400,000.

Crédito por cuidado de niños y dependientes

  • El crédito se revierte al 35% de $3,000 ($1,050) para gastos de cuidado de niños dependientes menores de 13 años, cónyuge o padre incapacitado u otro dependiente, para que pueda trabajar o buscar trabajo.
  • Para dos o más dependientes, el crédito será del 35% de $6,000 en gastos ($2,100).
  • El crédito se reduce en ingresos superiores a $15,000.

Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo

  • El requisito de edad vuelve atrás. Si no tienes hijos, tienes que tener entre 25 y menos de 65 años para reclamar el crédito.
  • No puede usar los ingresos del año anterior para calificar para el crédito.
  • El crédito se ajusta anualmente para cada inflación.

Crédito de reembolso de recuperación/Crédito de estímulo

  • No puede reclamar el crédito en sus impuestos de 2022.
  • Puede reclamarlo en sus impuestos de 2021.

Otros cambios

  • Los créditos de licencia familiar y por enfermedad para trabajadores por cuenta propia vencieron en 2021.
  • Ya no puede reclamar la deducción por donaciones en efectivo si reclama la deducción estándar.

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